公司代（dài）碼（mǎ）：688028 公司簡稱：沃爾德
******節 重要提示
1 本年度報告摘要來自年度報（bào）告全（quán）文，為全麵了解本公司的經營成果、財務狀況及未來發展規劃，投資者應當到sse.com.cn網站仔細閱讀年度報告全文。
2 重大風險提示
公司已在本報告中詳細描述可能存在的相關風險,具體內容詳見本報告第三節管理層討（tǎo）論與（yǔ）分析之四、風險因素，敬請廣大投資（zī）者（zhě）查閱。
3 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員（yuán）保證年度報告內容的真實性、準確性、完整性，不存在虛假記載、誤導性（xìng）陳（chén）述或重大遺（yí）漏，並承擔個別和連帶的（de）法律責任。
4 公司全體董事出席董事會會議。
5 天（tiān）健會計師事務所（特殊普通合夥）為本公司出具了標準無保留意（yì）見（jiàn）的審計報告。
6 公司上市時未盈利且尚未實現盈利（lì）
□是 √否
7 董事會決議通過的本報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預（yù）案
2021年度利潤（rùn）分配預案為：
公司（sī）擬以實施2021年度分紅派息股權登記日的總股本為基數，向全體股東每10股派發現（xiàn）金紅利1.9元（含稅），預計派發現金紅利總額為1,520萬元，本年度現金分紅金額（包括中期已分配的現金紅利）占公司（sī）2021年度合並（bìng）報表歸屬上市公司股東淨利潤的69.05%；公司不進（jìn）行資本公積金轉增（zēng）股本，不送紅股，剩餘未分配利潤結（jié）轉至（zhì）下一（yī）年（nián）度。
上述2021年度利潤（rùn）分（fèn）配預案中現金分紅的數額暫按目（mù）前公司總股本8,000萬股計算，實際派發現金紅（hóng）利總額將以2021年度分紅派息股（gǔ）權登記日（rì）的總股本計算為準。
公司2021年利潤分配預案已經公司第（dì）三屆董事會第十次會議審議通過，尚需公司（sī）股東大會審議通過。
8 是否存在公司（sī）治理特殊安排等重要事項
□適用 √不適用
第二節 公司基本情況
1 公司簡介
公司股票簡況
√適用 □不適用
公（gōng）司存托憑（píng）證簡況
□適用 √不適用
聯係（xì）人和聯係方式（shì）
2 報（bào）告（gào）期公司主要業務簡介
(一（yī）) 主要業務、主要產品或服務情況
1、主要業務
公司專注於超高精密（mì）、高精密刀具及超硬材料製品的研發、生產和銷售業（yè）務，主要產品及服務定位於全球（qiú）高端刀具市場，同時致力於金剛石（shí）功能材料新（xīn）興應用領域的產業化。
2、主要產品（pǐn）及（jí）服務（wù）情況
(二（èr）) 主要經營（yíng）模式（shì）
1、采購模式
公司嚴格執行質量管理標準開（kāi）展（zhǎn）采購活動，經過多年的定製開發和改進（jìn），公司已與合格供應商建立了長期穩定的合作關係。公司（sī）設立采購部，以生產計劃為依據，按需求與供應商簽分項采購合同，並組織（zhī）采購。同時采購部負責供應商篩選、******、質量審核、跟蹤與控製。公司對采購（gòu）的物資分為重要物資（zī）和（hé）一般（bān）物資，每一（yī）物資通常選擇多（duō）個供應商進行比價，依據（jù）比價結果選擇***經（jīng）濟的采購計劃。公司（sī）與部分主要原材料（liào）供應商簽訂（dìng）年度框架協議，確定采購價格範（fàn）圍，後續（xù）采購訂單依據實際市場情況做出價格調整。
2、生產模式
生（shēng）產（chǎn）部門根據客（kè）戶訂（dìng）單和銷售預測製定生產計劃並組織生產。由於公司產品生產加工精度高、生產工藝複（fù）雜，同時不同客戶根據自身情況對刀具產品提出的要求也不同，導致公司的產品生（shēng）產周期長達數周。為縮短供貨周期（qī）、滿足日益增長的市場需求，公司通（tōng）常會針對部分產品生產均需使（shǐ）用到的自製半成品，提（tí）前根據市場供給和客戶需求情況製定合理的生產預（yù）測和生產備（bèi）貨計劃，並按照計劃保證一定數（shù）量的自製半成品庫存。
在具體生產計劃實施過程中，公司生產部門嚴格根據生產工藝流程操作，對每個生產環節進行質量和工藝的控（kòng）製。質量管理部則通過（guò）對材料入廠檢驗、產品製程檢驗、成品和半（bàn）成品入（rù）庫檢（jiǎn）驗等各個環節的（de）質量檢驗工作，保證***終產（chǎn）品的質量水（shuǐ）平。
3、銷售及服務模式
公司采用直銷和經銷相結合的模式來實現公司產品及服務的銷售。
（1）直銷（xiāo）模式
公司直銷模式下主要包含傳統的直銷模式和OEM/ODM銷售模式。傳統直銷（xiāo）模式的特點是以產品的***終使用者為客（kè）戶。OEM/ODM模（mó）式指公司一般作為OEM/ODM廠商銷售加工產品給客戶，再（zài）由客戶以其自有品牌銷售給其終端用（yòng）戶（hù）。
（2）經銷模式
通過經銷模式，能夠利用經銷商的銷售渠道迅速擴大公司產品的銷售市場、提高產品（pǐn）的認知度。同時，經銷商往往具有廣（guǎng）泛的客戶群體和區域優（yōu）勢，能夠（gòu）有效開拓潛（qián）在的客戶需求。公（gōng）司與實力（lì）較強的經銷商建（jiàn）立了較為穩固的合作關係，經銷商通過其自身渠道銷售給終端客戶。
4、研（yán）發模式
公司設立專門的研（yán）發部（bù）門和完善的研發機製（zhì），充分調動業務各（gè）環節上內外部各要素，形成了一整套貼近市場的技術和產品創新機製（zhì），以持續自主創新推動公司技術和產品的不斷發（fā）展進步。
公司從產品設計開發（fā）至試製投產運行擁有一套（tào）完整標準的流（liú）程體係。基本程序一般包括（kuò）以下四個階段（duàn）：（1）決策階段：技術中心聯合多（duō）部門通過對市場需求、技術發展（zhǎn）、生產能力、經濟效益（yì）等進行可行性分析和評審，確定開發項目與目標，經總經理批準後列入公司產品開發計劃的工作階段。（2）設計階段：通過產品結構、材料、目標（biāo）的分析選擇，設計工（gōng）藝流程，測算技術指（zhǐ）標，繪製產品圖紙，編寫技術文件。（3）試製與測試（shì）階段：按照相（xiàng）關工藝圖紙（zhǐ）小規模生產（chǎn）新品，通過指標檢驗和用戶試用，驗證產品（pǐn）設計正確性、可靠性，並完成產品研發確認和用戶驗收。（4）定型（xíng）投產和持續改進階段（duàn）：生（shēng）產部門進行進入投產的準備，同時公司（sī）按客戶及內部反（fǎn）饋的質量信息對（duì）產品及（jí）時進行改進。
(三) 所處行業情況
1. 行業的（de）發展階段（duàn）、基（jī）本特點、主要技術門檻
（1）所處行業
據中國證監會（huì）《上（shàng）市公司行（háng）業分（fèn）類指引》（2012 年修訂），公（gōng）司所處行業屬（shǔ）於C35專用設備（bèi）製造業（yè）。根據國民經濟行業分類與代碼（GB/T4754-2017），公司主要產品按照應用領域的不同，屬於C35專用（yòng）設備製造—C3529其他非金屬（shǔ）加（jiā）工（gōng）專用設（shè）備製造、C34通用設備製造—C3421金（jīn）屬切削機床製造及C30非金屬礦物製（zhì）品業—其他非金屬礦物製品製造行業。
（2）行業的發展階段（duàn）、基本特點、主要技術門檻
1）超高（gāo）精密（mì）玻璃切割工具行業（yè）
目前全球平板顯示器的生（shēng）產線已經主要集中在中國（guó）大陸，以上海、南京（jīng）、廈門、河北、成都、重慶、深圳、廣州等地形成了規模龐（páng）大而相對（duì）完（wán）整的（de）平板顯示中下（xià）遊產業鏈。
隨著消費電子產品的持續升級創（chuàng）新，觸控手機、平板電腦、大屏液晶顯示器等產品市（shì）場規模日益增（zēng）長，消費電子產業已（yǐ）成（chéng）為促進全球市場（chǎng）消費和經濟發展的重要組成部分。顯示屏（píng）車載應用日益多元，隨著行車安全、導航係統、車載娛樂係統的增加，刺激車內顯示屏向大尺寸、觸控一體化等屏幕設計方案需求的升級以及近年來******對新能源汽（qì）車產業的大力支持，新（xīn）能源車產業上下遊也快速（sù）發（fā）展並帶動車載顯示麵板需求提升。以智慧城市、智慧醫療、智能家居、智能玩具、智能醫療、AR/VR、無（wú）人機、充電（diàn）樁、機器人等新興行業的崛起和智能（néng）化變革，將會刺激市場需求，進（jìn）而帶動新興行業對顯示屏的需求的增加。
鑽石（shí）刀輪加工精度達到納米級水平，在直徑2毫（háo）米的刀輪的外圓刃口進行微齒加工，加工出超過900個（gè）深度1微米、尺寸一致、分布均勻（yún）的凹陷齒，齒深的（de）精度達到±100納米（mǐ），在1-2微米的範圍（wéi）內還會有形狀、表麵光潔度等更精細的******要求（qiú）。隨著移動手機、平板電（diàn）腦電子消費品尺寸越來越大及輕薄化的趨勢不斷發（fā）展（zhǎn），使得顯示麵板製造企業對麵板切割的裂痕深度與精度要求大幅度提高，需要不斷提高（gāo）其產品精度及性（xìng）能，來滿足下遊客戶對切割效果的預期。
2）切削刀（dāo）具行業
刀具行業是（shì）機械製造行業和（hé）重（chóng）大技術領域的基礎行業。切削加工約占整個機械加工工作量的90%，刀具（jù）技術（shù）在汽車行業、模具行業、通用機械、工程機（jī）械、能源（yuán）裝備、軌道交通和航空（kōng）航天等現代機（jī）械製造領域發揮著越來越重要的作用。
以山特維克集團、肯納金屬集團、伊（yī）斯卡集團等國際領先的刀具企業，在（zài）刀具材料方麵涉及高速鋼、硬質合金、陶瓷（cí）及超硬材料等新興材（cái）料，引領（lǐng）全球切削（xuē）刀具行業的發展，並憑借其豐富的（de）產品種類、對客戶需求的深度理（lǐ）解、較高的（de）研發實（shí）力為用戶企業提（tí）供個性化的切削加工整體解決（jué）方案，在高端定製化始終占據著主（zhǔ）導地位。我國刀具企業數量眾多，競爭（zhēng）實力差距較大，大部分以生（shēng）產傳統刀具為主，刀具產品品（pǐn）種較為單一，主要通過差異化（huà）的產品策略和價格優勢，贏（yíng）得了較多的中低端市場份額。
3）超硬材料行業
我國基本主導著全球超硬材料市場，人造金剛石銷量占全球市場的90%以上，立方氮化硼占全球市場的（de）70%以上。我國超硬材料行業（yè）產品質量從整體上已經達到國際******水平，但占據的市場份額大部分為中低端市場，高端市場依然被歐美、日（rì）韓等發達******占據，產品單價和附加值較高，該市場的高端依然由英國的元素（sù）六公司、美國的合銳公司、韓國的日進公司所主導。在（zài）高（gāo）速、高效、高精度和綠色加工成為主流趨勢的情況下，產品品級和附加值（zhí）不斷提升，產品應用領域的不斷擴大，預計未來市場規模有望進一步擴大。
人造金剛石行業是超硬材料行業的重要組成部（bù）分，屬於******政策支持和鼓勵的（de）戰略（luè）性新興產業中（zhōng）的新型功能材料產業。根據******統（tǒng）計局發布的《戰略性新興產（chǎn）業分類（2018）》，該項目屬於******重（chóng）點發展新材（cái）料中的******無機非（fēi）金屬材料。******發（fā）展和改革委員會於2019年頒布的《產業結構調整指導目錄（2019年本）》，把功能性人造（zào）金剛石材料生產（chǎn）裝備技術（shù）開發列入鼓勵類，對促進我國人造金剛石行業發展提供給了強（qiáng）有力（lì）的政策（cè）支持和良好的政策環境。
2. 公司所處的行業地位分析及其（qí）變化情況
（1）超高（gāo）精（jīng）密玻璃切割市場—公司繼（jì）續保持******梯隊
公司鑽石刀輪及磨（mó）輪係列產品在整體性能上已（yǐ）經達到行業的（de）尖端水平（píng），用於（yú）高端手機麵（miàn）板切（qiē）割的鑽石（shí）刀輪在關鍵參數上與進口廠商同類產（chǎn）品相當。公司鑽（zuàn）石刀輪及磨輪產品在我國大部分液晶麵板、基板、蓋板製造廠商被（bèi）廣泛采用，產品也應用於韓國LG、韓國喜星電子株式會社等國際（jì）麵板製造廠商。公司的主要競爭對手為日本三星鑽石、韓國新韓（hán）金剛石。
公司開發的微鑽新產品，主要用於半導體配套（tào）部（bù）件、新一（yī）代5G基站高端陶瓷、高（gāo）晶玻璃及碳化矽等部件的精密精（jīng）微深孔加工，直徑0.45mm-0.9mm等係列微鑽產品開始投放市（shì）場，目前隻有少數廠家能夠生產。
（2）切（qiē）削刀具（jù）市場—公司國內領先，與國際高端品牌充（chōng）分競爭
沃爾德具備提供切削加工整體解決方案的能（néng）力，能夠實（shí）現非標定製刀具和（hé）標準刀具的一體化供應。超（chāo）硬（yìng）切削刀具在使（shǐ）用範圍（wéi）、加工精度、工件加工數量、加工（gōng）進給量、使用壽命等關鍵指標上表（biǎo）現優異，產品質量與性能可媲美歐（ōu）美、日本等國際知名企業的同類產品。硬質合金刀具、金屬陶（táo）瓷刀具尚處於起步階段，但（dàn）公（gōng）司在該業務的發展較（jiào）為迅速。
（3）超硬材料（liào）市場（chǎng）—公司高端超硬材料（liào）初（chū）現崢嶸
公（gōng）司積極布局超硬工具上遊產業（yè）鏈，做高端超硬材料（liào），自（zì）主研發高品質PCD複合（hé）片、PCBN複合片，實現公司上述（shù）原材料（liào）的進口替代（dài）。
公司在CVD金剛石的製備（bèi）及應用方麵已有超過15年的研（yán）發（fā）和技（jì）術儲備，是少數能夠掌握三大CVD金剛（gāng）石生長技術（熱絲CVD、直流CVD、微波CVD）的公司之一，並取得相關的技術專利和研發成果。
3. 報告期內新技術、新產業、新業態、新模式的發展情況和未來發展趨勢
（1）國產刀具有望實現突圍，開啟進口替代（dài）進程
刀（dāo）具行業有寬闊（kuò）的下（xià）遊（yóu）應用市（shì）場，廣泛應用於汽車、通用機械、模具、工程機械、航空航（háng）天等製造業。全球（qiú）刀（dāo）具市場規模在300-400億美元，歐美、日韓刀具（jù）龍頭企業已占據國際領先地位。國內（nèi）刀（dāo）具市場規模（mó）在420億元左右，整體增速平穩（wěn），基本上是低（dī）端國產（chǎn）刀具和中高（gāo）端進口刀具的二元分化局麵，而且約1/3刀具需要依賴進口。一（yī）方（fāng）麵隨著我國製造業轉型升級，高端刀具消費仍然存在很大提升空間，一般國外發達******刀（dāo）具消費占比成本為3%-4%，我國目前（qián）僅1%；另一方麵，在高端刀具領域，國內刀（dāo）具廠（chǎng）商持（chí）續研發投入，已經開始逐步實現部分產品的進（jìn）口（kǒu）替代，近幾年隨著部分刀（dāo）具企業進入資本市場（chǎng），行業有望借助資本力量（liàng），加速突圍。
（2）為客戶切削加工提供整體（tǐ）解決方案是國產刀具未來發展方向
一方麵隨（suí）著國（guó）產數控刀具逐步突破技術（shù）瓶頸，邁向中高端（duān）化，要求生產商更加貼近終端（duān）客戶；另一方麵（miàn）隨著製造業持續升級，用戶對於高端定製化產品與刀具企業提供（gòng）配套服務的（de）需求愈發旺盛。在這種背景下，為客戶切（qiē）削加工提供整體解決方案是國產刀具未來發展方向,具備完（wán）備技術（shù）儲（chǔ）備和提前布局下遊大客（kè）戶（hù）直銷渠道的公司將（jiāng）在長期的發展中持續領先。
（3）培育鑽石加速（sù）崛起，超（chāo）硬材料行（háng）業麵臨新的（de）曆史性發展機遇
在全球（qiú）鑽石消費市場需求穩步增長、天（tiān）然鑽石市場供給日益減少的背景下，培育鑽（zuàn）石市場迎來快（kuài）速崛起的新契機，將展現（xiàn）出更好的成（chéng）長性。培育鑽石作為全球鑽石消費的新興選擇（zé）之一，在品質、價格、環保（bǎo）和科（kē）技等方麵（miàn）具有明顯競爭優勢。隨（suí）著培育鑽石在（zài）行（háng）業組織建立、技術規範製（zhì）定、合成和鑒定技術提升（shēng）、生產成本（běn）和零售價格（gé）降低、產能規模和市場份額提高等方麵取得快速（sù）發展和明顯進步，培育鑽石行業進入快速崛起（qǐ）的發展階段。
3 公司主要會計數據和財務指標
3.1 近3年的主要會計數據和財（cái）務（wù）指標
單位：元 幣種：人民幣
3.2 報告（gào）期分季度的主要會計數據
單位：元 幣種：人民幣（bì）
季度數據（jù）與已披露定期報告數據差異說明（míng）
□適用 √不適用（yòng）
4 股東情（qíng）況
4.1 普通股股（gǔ）東總數、表決權（quán）恢複的（de）優（yōu）先股股（gǔ）東總數和持有（yǒu）特別表決權股份的（de）股東總數及前 10 名股東情況
單位: 股
存托憑證持有人情況
□適用 √不適用
截至報告期（qī）末表決權數量前十名股東情（qíng）況表
□適用 √不適用
4.2 公司（sī）與控股股東之間的產權及控（kòng）製關係的（de）方框圖
√適用 □不適用
4.3 公司與實際控製人之間的產權及控製關係的方框圖
√適用 □不適用
4.4 報告期末公司優先股股東總（zǒng）數及前10 名股東情況
□適用 √不適用
5 公司債券情況
□適用 √不適用
第三節 重要事項
1 公司應當根據重要性原則，披露報告期內公司經營情況的（de）重大變化，以及報告期內發生的對公司經營情況有重大影（yǐng）響和預計未來會有重大影響的事（shì）項。
公司2021年度實現營業收入32,580.91萬元，同比增長34.73%；實現歸屬於母公司所有者的（de）淨利（lì）潤（rùn）5,445.00萬元，同比增長10.02%，實現歸屬於母公司所有者的扣（kòu）除非經常性損益的（de）淨利潤4,736.62萬元，同比增長3.98%，基本每股收（shōu）益0.68元，同比增長9.68%。
2 公司年度報（bào）告披（pī）露後存在退市風險警示或終止上市情形的，應當披露導致退市風險警示或終止上市情形的原因。
□適用 √不適用
北京沃爾德金剛石工（gōng）具股份有限公司
董事長：陳繼鋒
2022年4月19日
證券（quàn）代碼：688028 證券（quàn）簡稱（chēng）：沃爾德 公告編號：2022-020
公司發展至今已擁有一批******的進口設（shè）備（bèi） : 進口高精密CNC加工銑床，CNC高精密加工車床，北（běi）京精密零件加工，進口模型批量真空製作機（jī）， 高（gāo）亮度uv機，噴（pēn）漆房，烤（kǎo）漆櫃，圖標文字絲印機，鐳雕激光機（jī），噴砂機（jī），打孔攻絲機、火花機、線（xiàn）切割設備等等。
北京沃爾（ěr）德金剛石工具股份有限公司
第三屆董事（shì）會第十次（cì）會議決（jué）議公告
本公司董事會及全體董事保證（zhèng）本公告內容不存（cún）在任何虛假記載、誤導性陳述（shù）或者重大遺漏，並對其內容（róng）的（de）真實性、準確性和完整性依法承擔法律責任。
一（yī）、董事會會議召開情況（kuàng）
北（běi）京沃爾德金剛石工具股份有限公司（以（yǐ）下簡稱公（gōng）司）第三屆董事會第十次會議於2022年4月19日上午10:00，在嘉興市秀洲區高照街（jiē）道八字路1136號，嘉興沃爾德金剛石工具有（yǒu）限（xiàn）公司四樓會議室以現場結合通訊方式（shì）召開。工（gōng）作（zuò）人員將本次會（huì）議相關的資料（包括會議通知、表決票、會議議題資料等）於2022年4月9日以專人（rén）信函、電子郵件、電話、傳真（zhēn）等方式送達至全體董事。應參會董事7名，實際出席董（dǒng）事7名，其中獨立董事3名。公司監事、高級管理人員等（děng）列席了會議。會議的召集、召開符合《公司（sī）法》、《公（gōng）司（sī）章程》等文件的相關規定。
二、會議審議情況
會議由公司董事長陳繼鋒先生主持，以記名投票表決方式，審議並通過了以下議案：
（一）審議通過《關於2021年度總經理（lǐ）工作報告的議案》
表（biǎo）決結果（guǒ）：7票同意，0 票反（fǎn）對，0 票棄權。
（二）審議（yì）通過《關於2021年度董事會工作報告（gào）的議案》
表決結果：7票同意，0 票反對，0 票棄權。
本議案尚需提交公司2021年年度股東大會審議。
（三）審議通過《關於2021年年度報告及其摘要的議案》
具體內容詳見（jiàn）公（gōng）司於同日在上海（hǎi）證券交易所（suǒ）網站（zhàn）(//sse.com.cn) 披露的《北京沃（wò）爾德金剛石工具股份有限公司2021年年度報告》及（jí）《北京沃爾德金剛石工具股份有限公（gōng）司2021年年度報告摘要》。
（四）審議通過《關於2021年（nián）度財務決（jué）算報告的議案》
（五）審議通過《關於2022年度財務預算報告的議案》
（六）審議通過《關於2021年度利潤分配（pèi）預（yù）案（àn）的議案（àn）》
董事會同意以實施2021年（nián）度分紅派息股權登（dēng）記日的總股本為基數，向全體股東每10股派發現金紅利1.9元（含稅（shuì）），預計派（pài）發現金紅利總額為（wéi）1,520萬元，本年度（dù）現（xiàn）金分紅金額（包括中期已分配的現（xiàn）金紅利）占（zhàn）公司2021年度合（hé）並報表歸屬上市公（gōng）司股東淨利潤的69.05%；公司不進行資本公積金轉增股本，不送紅股，剩餘未分配利潤（rùn）結轉（zhuǎn）至下（xià）一年（nián）度。
表決結果：7票同意，0 票反（fǎn）對，0 票棄權。公（gōng）司獨立董事對此（cǐ）議案發表了同意的獨立意見（jiàn）。
本議案尚需提交公司2021年年度股（gǔ）東大會審議。
具體內容詳見公司於同日（rì）在上（shàng）海（hǎi）證券交易所網站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份有（yǒu）限公司關於（yú）2021年年度利潤分配方案公告》。
（七）審（shěn）議通過《關（guān）於董事會審計委員會2021年度履職情況報告的議案》
表決結果：7票同意，0 票反對，0 票棄權。
具體內（nèi）容詳見公司於同日在上海證券交易所網站(//sse.com.cn) 披露的（de）《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司（sī）董事會審（shěn）計（jì）委員會2021年度履職情況報告》。
（八）審議通過《關於2021年度獨立董事述職報告的（de）議案》
公司第二屆（jiè）董事會獨立董事強桂英女士（shì）、朱曉東先生、第三屆董事會獨立董事鄒曉春先生、李（lǐ）大開先生、李永江先生向董事會遞交了《2021年度獨立董事述職報告》，並將在公司2021年度股東大會上述（shù）職。
表決結果：7票同意，0 票（piào）反對，0 票棄權。
具體內（nèi）容詳見公司於同日在上海證（zhèng）券交易所網站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金（jīn）剛石工具（jù）股份有限公司2021年度獨立（lì）董（dǒng）事（shì）述職報（bào）告》。
（九）審（shěn）議通過《關於2021年度（dù）募集資金存放與使（shǐ）用情況（kuàng）專項報告的議案》
具（jù）體（tǐ）內容詳見公司於同日在上海證券交（jiāo）易所網站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德（dé）金剛石工具股（gǔ）份有限公司關於2021年度（dù）募集資金存放與使用情況專項報告的公告》。
（十）審議（yì）通過《關於2021年度內部控製評價報告的議案（àn）》
具體內容詳見公司於同日在上海證券交易所網站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金（jīn）剛石工具股份（fèn）有限（xiàn）公司2021年度內部控製（zhì）評價報》。
（十一）審議通過《關於續聘（pìn） 2022年度審計機構的議案（àn）》
具體內容詳見公司於同日在上海證券交易所網站(//sse.com.cn) 披露的《北京（jīng）沃爾德金剛（gāng）石工具股份有限公司關於續聘會計師事務所公告》。
（十（shí）二）審議通過（guò）《關於2022年度高級管理人員薪酬方案（àn）的議案》
表決結果：4票同意，0 票反對，0 票棄權，董（dǒng）事陳繼鋒、唐文（wén）林、張（zhāng）宗超回避表（biǎo）決。公司獨立董事對此議案（àn）發表了同意的獨立意見。
（十三）審議通過《關於首次公開發行股（gǔ）票部分募投項目結項並將節餘募集資金******補（bǔ）充流動資金的議（yì）案》
具體內容詳見公司於同日在上海證券交（jiāo）易所網站（zhàn）(//sse.com.cn) 披露的《北京沃（wò）爾德金剛石（shí）工具股份有限公司關於（yú）首（shǒu）次公開發行股票部分募（mù）投項目結項並將節餘募集資（zī）金******補充流動資金的公告》。
（十四）審議通過《關於修（xiū）訂<公司章程>等相關製度的（de）議案》
具體（tǐ）內容詳（xiáng）見公司於同日在上海證券（quàn）交易所網（wǎng）站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾（ěr）德金剛石（shí）工具股份有限公司關於修訂（dìng）<公司章程>的（de）公告》及相關製度。
（十五）審議通（tōng）過（guò）《關於新增、廢止及修（xiū）訂公司相關製度的議案》
為（wéi）了完善公司內部控製製度，保護股東和投資者（zhě）的合法權益，根據《中華（huá）人（rén）民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》《上（shàng）市公司章程指引（2022年修訂）》《上海證券交易所科創板上市（shì）公司自律監管指（zhǐ）引（yǐn）第1號——規範運（yùn）作》、《上海證券（quàn）交易所科創板股票上市規則》等法律法（fǎ）規、規範性文（wén）件及《北京沃爾德（dé）金剛石工具股（gǔ）份（fèn）有限公司章程》的相關規定，結合公司目前的實際情況，新（xīn）增製定了《子公司管理製度》，廢止了《規範關聯方資金往來管理製度（dù）》，修訂了《審計委員（yuán）會工作細則》等相關製度。
表決結果：7票同意，0 票反對，0 票（piào）棄權。
（十六）審（shěn）議通過《關於提請股東大會（huì）授權董事會辦理以簡易程序向特定對象發行股票相關事宜的（de）議案》
具體內容詳見公司於同日在上海證券交易所網站(//sse.com.cn) 披露（lù）的《北京沃爾德金剛石工具股（gǔ）份有限公（gōng）司關於（yú）提請股東大（dà）會授權董事（shì）會辦理（lǐ）以簡易程序向特定對象發行股票相關事宜的公告》。
（十七）審議通過《關於召開（kāi）2021年年度股東大會通知的議（yì）案（àn）》
表決結果：7票同意，0 票反對，0 票棄權。
具體內容詳見公司（sī）於同日在上海證券交易所網站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛（gāng）石工具股份有限公司關於召開2021年年度股東大會的通知》。
特此公告。
北京沃爾德金剛石工具股份有限公司董事會
2022年4月（yuè）20日
證券代碼（mǎ）：688028 證券簡（jiǎn）稱：沃爾德 公告編號：2022-025
北京（jīng）沃爾德金剛石工具股份有限公司
關於首次（cì）公開（kāi）發行股票部分
募投項目結項並將節（jiē）餘募集資金
******補充流動資金的公告
2022年4月19日，北京沃爾德金剛石工具股份有限公司（以下簡稱公司）召開第三屆董事會第十次會議和第三屆監事會第八次會（huì）議，審議通過了《關於首次公開發行股票部分募投項目（mù）結項並將節餘募集資金******補充流動資（zī）金的議案》，同意公司將首次公開發行（háng）募集（jí）資金投資項目超（chāo）高精密（mì）刀（dāo）具產業化升級項目、高精密刀具產業化升（shēng）級（jí）項目和產品研發中心項目結項並將節餘募集資金用於******補充（chōng）公司流動資金。公司獨立董事、監事會和保薦機構對該事項均發表了明（míng）確的同意（yì）意見。本（běn）議案尚需提交公司股東（dōng）大會審議，具體情況如下：
一、募（mù）集資金基本情況
(一)實際募集資（zī）金金額和資（zī）金到賬時間
經中國證券監（jiān）督管理委員會證監許可〔2019〕1214號文核準，並經上海證券交易所同意，本公司由主承銷商中信建投證券股份有限公司采用詢價方式，向社會公眾（zhòng）公開發行人民幣普通股（gǔ）（A股）股票2,000萬股，發行價為每股人民幣26.68元，共計募集（jí）資金（jīn）53,360.00萬元，坐扣承銷和保薦費用4,058.49萬元後的募集資金為49,301.51萬（wàn）元，已由主承銷商（shāng）中信（xìn）建投證券（quàn）股份有限公司於2019年7月18日匯（huì）入本（běn）公司募（mù）集資金監（jiān）管賬戶。另減（jiǎn）除（chú）上網發行費、招股說明書印刷費、申報會（huì）計師費、律師費、評估費（fèi）等與發行（háng）權益性證券直接相關的（de）新增外部費（fèi）用2,374.40萬元後，公司（sī）本次（cì）募集資（zī）金淨（jìng）額為46,927.11萬元。上述募集資金到位情況業經天健會計師事務所（特（tè）殊普（pǔ）通合夥）驗證，並由其出（chū）具《驗（yàn）資報告》（天健驗〔2019〕230號）。
（二）募集資金的投資項目情況
根據《北京沃爾德金剛石工具股（gǔ）份有限公司首次公開（kāi）發行股票並在科創板上市招股說明書》披露，公司首次公開發行（háng）股票募集資金扣除（chú）發行費用後，將投資於以下項目：
單位：萬元（yuán）
二、本次結項募投項目（mù）的資（zī）金使（shǐ）用（yòng）及節餘情況
公（gōng）司本次結項的募集資金投資項目為超（chāo）高精密刀具產業化（huà）升級（jí）項目、高精密刀具產業化升級項目和產品研發（fā）中心項目。截至2022年3月31日，本（běn）次結項募集資金（jīn）投資項目具體使用及節餘情況如下：
單位：萬元
注：募集資金預計剩（shèng）餘金額未包含尚未收到的銀行利息收入；***終轉（zhuǎn）入（rù）公司自有資金（jīn）賬戶的金額以資金（jīn）轉出當日專戶（hù）餘（yú）額為準（zhǔn）；待支付尾（wěi）款金額後續將通過自有資金進行支付。
三、本次募投項目資金節餘的主要原因
1、在募集資金投資項目實施過程中，由於采購的設備（bèi）性能提升，以及（jí）公司對該項目（mù）相關產品的生產工藝技術進行優化調整，提（tí）高了新設備的效率，因此減少了新設備購置數量或調整了（le）設備規格。通過調整優化生產設備投資，公司提高了生產效率，有效的降低了設備支出，提高了資（zī）金（jīn）使用效率。
2、公司在募集資金投資項目的實施過程中，嚴格遵守募集資金使（shǐ）用的有關規定，本著節約、合理的原則，審慎地使用募集（jí）資金，通過嚴格規範采購、建設製度，在保證項目質量和控（kòng）製風險的前（qián）提下（xià），加強項目建設各（gè）個（gè）環節費用的控製、監督和管理，通（tōng）過（guò）對各項資源的（de）調度和優化，合理降低項目建設成本和費用。
3、在（zài）募投項目實施過程中，為了提高（gāo）募集資金的使用效率（lǜ），在確保不影響募集資金投資計劃正常進行和募集資金安全的前提下，公（gōng）司使用暫時閑置募集資金購買理財產品（pǐn）獲得了一定的投資收益。
四、本次募投項目節（jiē）餘資（zī）金的使用安（ān）排
超高精密刀具產業化升級項目（mù）、高精密（mì）刀具產業化升（shēng）級項目和產品研發（fā）中心項目已基本建設完成，結合公司（sī）實際（jì）經營情況（kuàng），提高募（mù）集資金使用率，改善公司資金（jīn）狀況（kuàng），降低財務費用，提升經濟效益，公司（sī）擬將上述項目結（jié）項後的節餘募集資金6,532.91萬元（實際（jì）金額以資（zī）金轉出當（dāng）日計算的該項目募集資金剩餘金額為準）******補充流動資金，用於公（gōng）司日（rì）常生產經（jīng）營活動。
節餘募（mù）集資金轉出後，公司將辦理（lǐ）銷戶手續，注銷相關募集資金賬戶，公司與保薦機構、項目實施主（zhǔ）體、開戶銀行簽署的募集資金專戶監管協議隨（suí）之終止。
五、本次募投項目（mù）結項並將節餘募集資金（jīn）******補充流動資金（jīn）的影響
公司（sī）對超高精密刀具產業化升（shēng）級項目、高精（jīng）密刀具（jù）產業化升級項目和（hé）產品研發中心（xīn）項目結項並將節餘募集（jí）資金******補充流動資金，有利於提高募集資金使用效率，提升公司資金收（shōu）益，有助於公司日常生產經營的順利推進，不會對公司的正常經營產生不利影響，不存在（zài）損害股東、特別是中小股東利益的情形。
六、專項意見說明
（一）獨（dú）立董事意見
獨立董事認為： 公（gōng）司首次公開發（fā）行股票部分募投項目超高精密刀具產業化升級項目、高精密刀具產業化升級項目和產品研發中心項目結項並將節（jiē）餘募集資金用於******補充公司流動資金，將進一步充盈公司主營業務的現金流（liú）、提（tí）高公司資金利用效率（lǜ）、降低公司財務費用（yòng）、提升整體（tǐ）經濟效益，符合公司和全體股東的利益，不存在損害公司或股東利益（yì）的情形。該事項的內容和決策（cè）程序符合《上（shàng）市公司（sī）監管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求》、《上（shàng）海證券交易（yì）所科創板股票上市規則（zé）》、《上海證券交易所科創板上市公司自律監管規則適（shì）用指引第1號——規範運作》等相（xiàng）關法律（lǜ）法規的規定，不存在變（biàn）相改變募集資金投向和損害股（gǔ）東，特別是中小股東利益的情形。
綜上，我們（men）同意《關於首次公開（kāi）發行股票部分募投項目結項並將節餘（yú）募集資金******補充（chōng）流動資金的議案》，請將該議案提交公司2021年年度股東大會審議。
（二）監事會意見
監事會認為： 公司（sī）首次公開發行股票部分募投項（xiàng）目超高（gāo）精密刀具產業化（huà）升級（jí）項目、高精密刀具產業化升級項目和產品研（yán）發中（zhōng）心項（xiàng）目結項並將節餘募集資金用於******補充公司流動（dòng）資金，有利（lì）於充盈公司主營業（yè）務的現金流（liú）、提高公司資金利用效率、降低公司財務費用、提升整體經濟效益，符合公司和全（quán）體股東的利益，不存在損害（hài）公司或股東利益的情形。該（gāi）事項的內容和決（jué）策（cè）程序（xù）符合《上市公司監管（guǎn）指引第（dì）2號——上（shàng）市（shì）公司（sī）募（mù）集（jí）資金管理和使用的（de）監管要求》、《上海證券交易所（suǒ）科創板股（gǔ）票上（shàng）市規（guī）則》、《上海證券交易所（suǒ）科創（chuàng）板上（shàng）市公（gōng）司自律監管規則適用指引第1號——規範運作》等相關法律法規的（de）規定，不存（cún）在變相改變募集資金投向和（hé）損害股東利益的情（qíng）形（xíng）。因此，我（wǒ）們同意《關於首次公開（kāi）發行股票部分募投項目結項並將節餘募集資金******補充流動資金的議案》。
（三）保（bǎo）薦機構意見
中信建投證券股份有（yǒu）限公司經審慎（shèn）核查後認為：公司本次部分募集資金投資項目結項並將結餘募集資金******補（bǔ）充流動資金事項已經公司董事會審議通過，公（gōng）司監事會及獨立董事發表了明確同意意見，符合《上市公司監管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監管（guǎn）要求》《上海證券（quàn）交易所科創板上（shàng）市公司自律監管規則適用指（zhǐ）引第1號（hào）——規（guī）範運作》等法律法規的有關規定。本次使用（yòng）結餘募集資金（jīn）******性補充（chōng）流動資金，有助於提高募集資金使（shǐ）用效（xiào）率，符（fú）合公司全體股東利益，不存在損（sǔn）害公司及股東尤其是中小股東利益的情況（kuàng）。
綜上，保薦（jiàn）機構對公司本次關於首次公開發行股票部分募（mù）投項目結項並將節餘募集資金（jīn）******補充流動（dòng）資金（jīn）的事項無異議。
證（zhèng）券代碼：688028 證券簡稱：沃爾德 公告編號：2022-021
北京（jīng）沃爾（ěr）德金剛石工具股（gǔ）份有限公司
第三屆監事會第八次會議決議（yì）公告
本公（gōng）司監事會及全體監事（shì）保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或（huò）者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確（què）性和完整性依法承擔法律責任。
一、監事（shì）會會議（yì）召開情況
北京沃爾德金剛石工具股份（fèn）有限公司（以下簡稱公司）第三屆監事會第八次會議於2022年4月19日上午11:00在嘉（jiā）興市秀洲區高照街道八字路1136號，嘉興沃爾德金剛石工具有限公司四樓會議室以現場結合通（tōng）訊方式召開。工作人員將本次會議相關的資（zī）料（包括會議通知、會議議題（tí）資（zī）料等）於2022年4月9日以專人信函、電（diàn）子郵件、電話、傳（chuán）真等方（fāng）式送達全體（tǐ）監事。應參會監事3名（míng），實際出席監事（shì）3名。會議的召集、召開符合（hé）《中華人民共和國公司法》《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司章程》等文件的相關規定。
二、會議審議（yì）情況
會議由公司監事會主席孫雪原先生主持，以記名投票表決方式，審（shěn）議並通過了以下（xià）議案：
（一（yī））審議（yì）通過《關於2021年度監事會工作（zuò）報告（gào）的議案》
表決結果：3票同意，0 票反對（duì），0 票棄權。
本議案尚需提交公（gōng）司2021年年度股東大會審議（yì）。
（二）審議通過《關於2021年年度報告及其（qí）摘要的議案》
經審核（hé），監事會認為：
1、公司2021年年度報告的編製和審議程序符合法律、法規、《公司章程》和公司內部管（guǎn）理（lǐ）製度的各項規定；
2、公司2021年年度報告的內容與格式符合中國證券監督管理委員會和上海（hǎi）證券（quàn）交易所的各項規定，所包含的信息能從各方麵客觀、真實、公（gōng）允地反映出公司（sī）2021年度（dù）的經營（yíng）管理和財務狀況等事項；
3、未發現參與公司2021年年度報告（gào）編製和審議的人員有違反保密規定及損害公司利益的行為；
4、監事會保證公司2021年（nián）年度報告披露的信息真實、準確、完整，其中不存在任何（hé）虛假記載、誤導性陳述（shù）或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別（bié）和連帶的法律責任。
（三）審（shěn）議通過《關於2021年度（dù）財務決算報告的（de）議案》
（四）審議（yì）通過《關於2022年度財務預算報告的議案》
（五）審議通過《關於2021年度利潤分配預案的議案（àn）》
監事會認為：公司2021年（nián）度（dù）利潤分配預案充分考慮了公司實際經營業績情況、現（xiàn）金流狀況及資金需求等各項因素，同時考慮投資者（zhě）的合理訴求。該預（yù）案有利於回報投資者，不（bú）會影響公司（sī）正常經營和長期發（fā）展。同（tóng）時，該預案的決策（cè）程序、利潤分配形式和比例符合有關法律法規、《公司章程》的規定，不存在損害中小投資者利益的情形。綜（zōng）上，監事會同意本次（cì）年度利（lì）潤（rùn）分配預案，並同意將該議案提交公司2021年年度股東大（dà）會審（shěn）議。
（六）審議通過《關於2021年度募（mù）集資金存（cún）放與使用情況專項報告的（de）議案（àn）》
監事會認為：公司2021年度募集資（zī）金存放與使用情況符合《上海證券交易所科創板股票上市規則》、《上海證券交易所科創板上市公司自律監管規則（zé）適用指引第1號——規範運作》、《公司募集資金管理製度》等法（fǎ）律法（fǎ）規和製度文件的規定，對募集資金進行了專戶存儲和專項使用，並及時履行（háng）了相關信息披露義務，募集資金具體（tǐ）使用情況與公司已披露情況一致，不（bú）存在變（biàn）相改變募集資金用途和損害股東利益的情況，不存（cún）在違規使用募（mù）集資（zī）金的（de）情形。
表決結果：3票同意，0 票反對，0 票（piào）棄權。
具體內容詳見公司同日在上海證券交易所網站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃（wò）爾德金剛石工具股份有限公司關於2021年度（dù）募集（jí）資金存放與使用情況（kuàng）的專（zhuān）項報告》。
（七）審議通過《關（guān）於2021年度內部控製評價報告的議案》
監事（shì）會（huì）認為：公司（sī）已經建立了較為完善（shàn）的內部控製製（zhì）度體係，符合******相關法律（lǜ）法規要求以及公司（sī）生產經營管理（lǐ）實際需要，並有效地執（zhí）行（háng），保證了公（gōng）司經營管理的合法性、安（ān）全性和真實性（xìng），保障了公司可持續發展。公司《2021年度內部控製（zhì）評價報告》真實、客（kè）觀、全麵地反映了公司內部控製的（de）建（jiàn）立（lì）與運作情況。
表決結果：3票同意，0 票反對，0 票棄權。
具體內容詳見公司（sī）同日在上海證券交（jiāo）易所網站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股（gǔ）份有（yǒu）限公司2021年度內部控（kòng）製評價報告》。
（八）審議通過《關（guān）於續聘2022年度審計機構（gòu）的議案》
監事（shì）會認為：天健會計師事務所（特殊普通合夥）在證券（quàn）業（yè）務（wù）資格等方（fāng）麵均符合中國證監會（huì）的有關要求，公司續聘天健會計師事務所（特殊普通合夥）擔任公（gōng）司2022年度審計機構的決策程序符合（hé）《中（zhōng）華人民共和國公司（sī）法》、《中（zhōng）華人民共和國證券法》、《上海證券交易所科創板股票上市規則》等相關法規和《公司（sī）章程（chéng）》的規（guī）定（dìng），並通過了董事會審議，審議議案（àn）內容及表決情況（kuàng）符合相關製度的規定，不存在損害全體股東利益的情形。同（tóng）意續聘天健（jiàn）會計師事務（wù）所（特殊普（pǔ）通合夥）為公司2022年度財務審計機構和內部控製審計機構，聘期一年。
（九）審議通過《關於（yú）首次公開（kāi）發行股票部分募投項目結項並將節餘募集資金******補充（chōng）流動資（zī）金的議案》
監事（shì）會認為：公司首次公開發行股票部分募投項目超高精密刀具產業化升級項目、高精（jīng）密刀具（jù）產業化升級項目和產品研發中心項目結項（xiàng）並將節餘募集資金用（yòng）於******補（bǔ）充（chōng）公司流動資金，有利於（yú）充盈公司主（zhǔ）營業務（wù）的現金流、提高公司資金利（lì）用效率（lǜ）、降低公（gōng）司財務費用（yòng）、提升整體經濟效益，符合公司和全體股東的利（lì）益，不存在損害公司（sī）或股東利益的情形。該事項的內容和決策程（chéng）序符合《上市公司監管指引第2號——上市（shì）公司募集資（zī）金管理和使用的監管要求》、《上海證券交易所科創板股（gǔ）票上市規則》、《上海證券交易所（suǒ）科創板上市公司自律監管規則適用（yòng）指引第1號——規範（fàn）運作（zuò）》等相關（guān）法律法規（guī）的規（guī）定，不存在變相改變募集資（zī）金投向和損（sǔn）害股東利益的情形。因此，我們同意《關於首次公開（kāi）發行股票部分募投項目結項（xiàng）並將節（jiē）餘募集資金******補充流動資金的議案》。
（十（shí））審議通過《關於修訂<監事會議事規則>的議案》
表決結果（guǒ）：3票同意，0 票反對，0 票棄權（quán）。
具體內容詳見公司於同日（rì）在上（shàng）海證券交易所網站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司監事會議事規（guī）則》。
北京沃（wò）爾德金剛石工具股份有限公司監事會
2022年4月20日
證券代碼：688028 證券簡稱（chēng）：沃（wò）爾德 公（gōng）告（gào）編號：2022-026
北京沃爾德金剛石工具股份（fèn）有（yǒu）限公（gōng）司關於
提請股東大會（huì）授權董事會辦理以簡易程序
向特定對（duì）象發（fā）行（háng）股票相關事宜的公告
一、本（běn）次授權事宜概述（shù）
根據《科創板上市公司證券發行注冊管理辦法（試行）》、《上海證券交易所科（kē）創板上市公司證券發行上市審核規則》等相關規定，北（běi）京沃爾德金剛石工具股份有（yǒu）限公司（以下簡稱公司）董事會提（tí）請股東大會授權董事會決（jué）定公司向特定對象發行融資總額（é）不超過人民幣三億元且不超過***近一年末淨資產百分之（zhī）二（èr）十的股票，授權（quán）期限為2021年年度股東大會通過之日起至2022年年度股東大會（huì）召開之日止。
二、本次（cì）授權事宜具體內容
（一）確認公司是否符合以簡（jiǎn）易程序向特定對象（xiàng）發行股票條件
提請股東大會授權（quán）董事會根據《中華（huá）人民共和國公司法（fǎ）》、《中華人民共（gòng）和國證券法》、《科創板上市公司證券發行注冊（cè）管理辦（bàn）法（試（shì）行）》等有關法律法規和規範（fàn）性文件的規（guī）定，對公司實際情況進行自查和論證，確認公司是否符合以簡易程序向特定對象（xiàng）發行股票（piào）條件。
（二（èr））發行股票的種（zhǒng）類、麵值
發行股票的種類為境內上市的人民幣普（pǔ）通股（A股），每股麵值人民（mín）幣1.00元。
（三）發行（háng）方式及發行時間
本次發行股（gǔ）票采用以簡易程序向（xiàng）特定（dìng）對象（xiàng）發行的方（fāng）式，將在股（gǔ）東大會（huì）授權後有效期內（nèi）由董事（shì）會選擇適當時機啟動發行相關程序。
（四）發行對象及向原股東配售的安排
本次發行股票采用以簡易程序向特定對象非公開（kāi）發行的方式，發行對象為符合（hé）監管部門規（guī）定（dìng）的法人、自然人或者其他合法投資組織等（děng）不超過35名（含35名（míng））的（de）特定對象。證券投資基金管理公司、證券公司、合格（gé）境外機構投資者、人民幣合格境外機（jī）構投（tóu）資者以其管理的二隻以上產品認購的，視為一個發行對象。信托公（gōng）司作為發行對象的，隻能以自有資金認購。***終發行（háng）對象將根據申購報價情況，由公司董事會根（gēn）據股東大會的授權與保薦（jiàn）機構（主承銷商）協商確（què）定。本次（cì）發行（háng）股票所有發行對象均（jun1）以現（xiàn）金方式認購。
（五）定價方式（shì）或者價格區間（jiān）
本次發行采取詢（xún）價發行方式，定價基準（zhǔn）日為發行期首日。本（běn）次（cì）發行的發行價格不低於（yú）定價基準日前20個（gè）交易日股票交（jiāo）易均價（jià）的80%。***終發行價格將在股東大會授權後，由公司董事會按照相（xiàng）關規定根據詢價（jià）結果與主承銷商協（xié）商確定（dìng）。發行對象存在《科創板上市公司證券發行注冊管理辦法（試（shì）行）》第五十七條（tiáo）第二款規定情形的，相關發行對象不參與本次發行（háng）定價的詢價過程，但接受其他發行對象申購（gòu）競（jìng）價結果並與其他發行對象以相同（tóng）價格認購本次（cì）發行的股票。
定價基（jī）準日前20個交易日股（gǔ）票交易均價=定（dìng）價基準日前20個交易日股票交易總額/定（dìng）價基準日前20個交易日（rì）股票交易總量。若公司股（gǔ）票（piào）在該20個交易日內發生（shēng）因派（pài）息、送股、配股、資本公積轉增股本等除權、除息事項引起股價調整的情形，則對調整前（qián）交易日的交易價格按經過相應除權、除息調整（zhěng）後的價格計算。
在定價基準日至發行日期間，若公司發（fā）生派（pài）發股利、送紅股或公積金（jīn）轉增股本等除息、除（chú）權事項，本次發行的發行底價將作（zuò）相應調整。
（六）發行數量（liàng）
發行股票融資總額不超過人民幣3億元且不超過***近一年末淨資產20%，發行的股票數量按照募集資金總額除以發行價格確定，不超過發行前公司股本總數的30%。
（七）限售期
發行對象認購的本次發行股票自本次（cì）發行結束之日（即自本次發行的股（gǔ）票登記至名下之日）起六個（gè）月內不得轉讓；發（fā）行對象存在《科創板上市公司證券發（fā）行注冊管理辦法（試行）》第五十七（qī）條（tiáo）第二款規定（dìng）情形的，相關發（fā）行對象認購的本次發行股票自本次發行結束之日（即自本次發行的股票登記至名下之日）起（qǐ）十八個月內不得轉（zhuǎn）讓（ràng）。
發行對象所取得上市公司向特定對象發行的股（gǔ）份因上市公司分配股票股利、資本公積金轉增（zēng）等形（xíng）式所衍生取（qǔ）得的股份亦（yì）應（yīng）遵守上述股份（fèn）鎖定安排。限售期屆滿後按中（zhōng）國證監會及上海證券交易所的有關規定執行。
（八）募集資金金額及（jí）用途
公司擬將募集資金用（yòng）於公（gōng）司主營業務相關項目及補充流動資（zī）金，用於補充流動資金的比例應符合監管部門的相關規定。同時，募集資金的使用應當符（fú）合以下規定：
1、應當投（tóu）資於科技創（chuàng）新領域的業務；
2、符合******產業政策和有關環境保護、土地管理等（děng）法律、行政（zhèng）法規規定；
3、募集資金項目實（shí）施後，不會（huì）與控股股（gǔ）東、實際控製人及其控製的其他（tā）企（qǐ）業新增構成重大不（bú）利影響（xiǎng）的同業（yè）競爭、顯失公平的關聯交易，或者嚴重影響（xiǎng）公司生產經營的獨立性。
（九）股票上（shàng）市地點
本次發行的股票將在上海（hǎi）證券交易所科創板上市交易（yì）。
（十）授權董事會（huì）辦理以（yǐ）簡易程序向特定對象發行股票的具（jù）體（tǐ）事宜
授權董事會在符合本（běn）議案及相關法律法規的（de）前提下，全權辦（bàn）理與本次（cì）以簡易程序向特定對象發行（háng）股票有關的全部事宜（yí），包括但不限於：
1、根據相關法律法規、規範性文件或證券監管（guǎn）部門的規定或要求，結合公司的實際情況，對本次發行方案進行適當調整、補充，確（què）定本次發行的***終具（jù）體方案並辦（bàn）理發（fā）行方案的具體實施，包括但不限於本（běn）次發行的實施時（shí）間、發行數量、發行價格、發行對象、具體認購辦法、認購比例、募集資（zī）金規模及（jí）其他與（yǔ）發行（háng）方案相關的事宜；
2、辦理與本次發行募集資金投（tóu）資項目（mù）建設（shè）與募集資金（jīn）使用相關的事宜，並根據相關法（fǎ）律（lǜ）法規、規範性文件以及股東大會作出的決議，結合證券（quàn）市場及募（mù）集資金投資項目的實施情況、實際進度、實際募集資金額等實際情（qíng）況，對募集資金投資項目及其（qí）具體安排進行調整；
3、辦理本次發行申報事宜，包括但（dàn）不（bú）限於根據監管（guǎn）部門（mén）的要求，製作、修改、簽署、呈報、補（bǔ）充遞交、執行和公告與本次發行相關的材料，回複相關監管（guǎn）部（bù）門的反饋意見，並按照監管要求處理（lǐ）與本次發行相關的信（xìn）息披露（lù）事宜；
4、簽署、修改、補充、遞交、呈報、執行與本次發（fā）行有關的一（yī）切協議，包括但不限於股份認購協議、與募集資金相關的重大合同和重要文件；
5、設立本次發行的募集資金專項賬戶，辦理募集資金使用的相關事（shì）宜；
6、根據相關（guān）法律法規、監管要求和本次發行情況，辦理變更注冊資本及《公司（sī）章程》所涉及的工商變（biàn）更登記（jì）或備案（àn）；
7、在本次發行完成後，辦理新增股份在上海證券交易所及中國證券登記結算有限責任公司上海（hǎi）分（fèn）公司的登記、鎖定和上市等相關事宜；
8、如與本次發行相關的法律法規、規範性（xìng）文件有新的規定或政策、市場發生變化或證券監管部門有其（qí）他具體要求，根據新的規定和要求，對本次發行的具體方案作相應調整；
9、決定（dìng）並聘請本次發行的相關證券服務中介（jiè）機構（gòu），並處理與（yǔ）此相關的其他事宜；
10、在出現不可抗力或其他足（zú）以使本次發行難以（yǐ）實（shí）施，或者雖（suī）然可以（yǐ）實施，但會給公司帶來不利後果的情形下，酌情決定本次（cì）發行方（fāng）案延期實施或（huò）提前終止；
11、在法律法規、規範性（xìng）文件及《公司章程（chéng）》允許的範圍內，辦理（lǐ）與本次（cì）發行相關（guān）的其他事宜。
（十一）決議有效期自公司2021年度股東大會審議通過之日起至（zhì）公司2022年度股東大會召開之（zhī）日止（zhǐ）。
三、風（fēng）險提示
本次提請股東大會授（shòu）權董事會以簡（jiǎn）易程序向特（tè）定對象發行股票的事項尚需公司2021年年度股東大會審議通過。經年度股東大會授權上述事項後，公司董事（shì）會將根（gēn）據公（gōng）司實際情況決定是否（fǒu）在授權時限內啟動簡（jiǎn）易發行程序及啟動該程序的具體時間。在簡易發行程序中董事會需在規定（dìng）的時限內向上海證券交易所提交申請文件，報請上海證券（quàn）交易所審核並需經中國證監（jiān）會注冊。敬請廣大投資者注意投（tóu）資風險。
董事會
2022年4月20日
證券代碼：688028 證券簡稱：沃爾德 公告編號：2022-028
北京沃爾（ěr）德（dé）金剛石工具股份有限公司
關於會計政策變更的公告
重要內容提示：
● 本（běn）次會（huì）計政策變更，是北京沃爾德金（jīn）剛（gāng）石工具股份（fèn）有限公司（以下簡稱公司）依據中華人民共和國財政部（以下簡（jiǎn）稱財政（zhèng）部）關於（yú）《企業會計（jì）準則第21號—租賃》、《企業會計準則解釋（shì）第14號（hào）》、《企業會計準則解釋第15號》和《企業會計準則實施問答》相關規定進行的變更，不會對公司財務狀況、經營成果、現（xiàn）金流量產生重大（dà）影響。
● 本次（cì）會計政策變更係根據財政部修訂並印發（fā）的企業會計準則的（de）要求進行，無需公司（sī）董（dǒng）事會（huì）、監事會和股東大會審議。
一、會計政策變更（gèng）概述
（一）會計政策變（biàn）更（gèng）的原因和主要（yào）內容（róng）
1、2018年12月7日，財政部修訂發布了《企業會計準則（zé）21號（hào）—租賃》（財會[2018]35號），要（yào）求在境（jìng）內外同時上市的企（qǐ）業以及在境外上市並采用國際財務報告準則或企（qǐ）業會計準則編製財務報表的企業，自2019年1月1日起（qǐ）施行；其他執行企業會計準則的企業自2021年1月（yuè）1日起施行（háng）。因（yīn）此（cǐ）公司按照規定，自2021年1月1日起執行。
2、2021年1月26日（rì），財政部發布了《關於印發<企業會計準則解釋（shì）第14號>的通（tōng）知》（財（cái）會[2021]1號）），規定了關於社會資本方對政府和社會資本合作（PPP）項目合同的會計（jì）處理、關於基準利率改革導（dǎo）致相關合同（tóng）現金流量的確定基礎發生變更的（de）會（huì）計處理。
3、2021年12月（yuè）31日，財政（zhèng）部發布（bù）了《關（guān）於（yú）印發<企業會計準則解釋第15號（hào）>的通知》（財會[2021]35號）），規定（dìng）了關於資金（jīn）集中管理相關列報。
4、2021年11月，財政部會計司（sī）發布2021年第五批企業會計準則實施問答，明確規定：通常情況下，企業商品（pǐn）或服務的控製權轉移給客戶之前、為了履行客戶合同而發生的運（yùn）輸活動不構成（chéng）單項履約義務，相關運輸成本應（yīng）當作為合同（tóng）履約成本，采用與（yǔ）商品或服務收入確認相同的基（jī）礎進行（háng）攤銷計入當期（qī）損（sǔn）益，合同履約成本應當在（zài）確認商品或服務（wù）收（shōu）入時結轉計入主營業務成本或其他業務成本科目，並在利潤表營業成本項（xiàng）目中列示。
根據上述要求，公司自2021年1月1日起將在商（shāng）品（pǐn）的控製權轉（zhuǎn）移給客（kè）戶之前為履行（háng）客戶銷售合同而發生的運輸費用從銷售費用重分類（lèi）至營業成本項目中列示。
（二）本次變更前采用（yòng）的會（huì）計政策
本次會（huì）計政策變更前（qián），公司按照財政部發布的（de）《企業會計準則——基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其相關規定執行（háng）。
（三）本次變更後采用的會（huì）計政策
本次會計政策變（biàn）更（gèng）後，公司將執（zhí）行財政部發布的《企業會計準則第21號—租賃》、《企業會（huì）計準（zhǔn）則解釋第14號》、《企（qǐ）業會（huì）計準則解（jiě）釋第15號（hào）》和《企業會計準（zhǔn）則實施問答》。除上述會計政策變更外，其他未變更部分，仍按照財（cái）務部前期頒布的《企業會計準則——基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋以及其他規定執行（háng）。
二、會計政策變更的具體情況（kuàng）及對公司的影（yǐng）響
1、執行《企（qǐ）業會計準則第（dì）21號—租（zū）賃》對公司2021年1月1日財務報表的主要影響如下：
單位：元
2、公司自2021年1月26日起執行財政部於2021年度頒布的《企業會計準則（zé）解釋第14號（hào）》，該項會計政策變更對（duì）公司財（cái）務報（bào）表無影響。
3、公司自2021年12月（yuè）31日（rì）起執行財政部頒布的《企業會計準則解釋第15號》關於資金集中管理相關列報規定，該項會計政（zhèng）策變（biàn）更對公司財務報表無影響。
4、因執行《企業會計準則實施問答》本公司將2020年度銷售運費及倉（cāng）儲費的（de）列報予以追溯更正，自銷（xiāo）售費用項目重分類至營業成本項目。該項會計（jì）政策變更（gèng）對2020年度財務報表（biǎo）的調（diào）整影響見下表：
單位：元
本次會計政策變更符（fú）合******財政部的相（xiàng）關規（guī）定，不會對公司財務狀況、經（jīng）營成果和現金流量構成（chéng）重大影響，亦不存在（zài）損害公司及股東利益的（de）情形。
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